当代美国联邦政府绩效评估的方法和技术

政府绩效评估是实现责任政府的途径和保证，绩效评估通过对政府活动或项目的评估，获得政府活动或项目的执行情况、预算资金的使用情况、预期目标的实现程度和存在的现实问题等绩效信息，为政府管理、预算分配、绩效与预算的融合和公众对政府的监督等提供客观依据，从而实现责任政府。当代美国联邦政府绩效评估主要集中在三个层次：其一，项目绩效评估，它主要通过项目等级评估工具对联邦项目进行比较评估，从而为项目的管理和预算提供依据；其二，部门绩效评估，它是由各部委在每个财政年度末期对本部门的年度绩效状况进行评估，并把评估结果制作成绩效和责任报告予以公布；其三，跨部门绩效评估，它主要通过三色等级评分卡对各部委执行总统改革行动的进展情况进行比较评估，督促各部委执行总统的改革计划，从而有效地保证总统改革计划的成功执行。

一、项目绩效评估

项目绩效评估是由联邦管理和预算局对选定的联邦项目所进行的比较评估。项目绩效评估在当代联邦政府绩效评估体系中具有非常重要的地位，因为联邦政府的所有职能都是通过各部门来履行，而部门职能又主要是通过1200多个不同类型的项目来实施；更重要的是，联邦预算资金主要用在这些名目繁多的项目上。这些项目的绩效水平直接关系到联邦政府管理和改革的成败，因此对这些项目进行评估以促进联邦政府整体绩效水平的提高就显得尤为重要。项目层次的绩效评估主要是通过项目等级评估工具(Program Assessing Rating Too1)来进行。

(一)项目等级评估工具的主要内容

项目等级评估工具实际上是一套问卷系统，共分为四个部分：即目的和设计、战略规划、管理、结果和责任(图一1)，各部分权重依次是20％、10％、20％和50％；四部分由30个问题构成，每组问题得分从0分到100分不等；把每组问题的得分与其权重相乘，就得出项目的综合得分；最后再把项目综合得分转换为相应等级即“有效”(85—100)、“中度有效”(70—84)、“勉强有效”(50—69)和“无效”(0—49)四个等级。

为了使等级评估工具所设计的问题与接受评估的项目之间具有更高的相关性，管理和预算局把联邦项目分为七种类型即直接联邦项目、竞争性资助项目、分类财政补贴项目、规制项目、固定资产与服务采购项目、信用贷款项目以及研究和发展项目。项目评估者应当根据每一类项目的特征设定一些特殊的问题形式，但七类项目中的大多数问题形式都是相同的。项目等级评估工具通过项目目标、评估标准和结果等要素系统地融合了单个项目评估并对评估结果进行比较。

(二)项目等级评估工具的应用

项目等级评估工具的具体应用主要包括两个部分即单个项目评估和跨部门的比较评估。单个项目评估是指，根据单个项目类型选择项目等级评估工具的问题模型，把项目各部分得分与其相应的权重相乘得出最后总分，并据此确定项目的等级。下面以联邦社会保障部的残疾保险项目为个案来说明项目等级评估工具在单个项目上的具体使用。

项目名称：残疾保险项目等级评估(图一11)

项目类型：直接联邦项目

部门：联邦社会保障部

项目等级评估工具中的问题通常有两种答案即“是”或“否”。“是”代表了一个很高的绩效水平，得满分，而“否”则得O分；但并不是所有项目都有充分证据来支持“是”这一答案，此种情况下，项目评估应更多地依靠专家评估；另外，由于某些长期项目的结果很难在短期有所体现，这时使用“是”或“否”都是不科学的，这时评估者可以根据实际情况和经验使用变通答案，其分值也必须进行相应调整。例如图一1第1V组问题中的1和5就使用了“很小程度”答案，其分值比例占该部分的9％；问题2使用了“很大程度”答案，其分值比例占该部分的15％。

一般情况下，假定每组问题的总分值是100，每组问题中单个问题都被给予同样的分值。例如图一1中，第1组有5个问题，那么每个问题占该组问题的分值比例就是20％，而第III组有7个问题，那么每个问题的分值比例就约等于14．3％；但有时为了强调项目中的某个关键要素，使用者也可以改变问题分值，或者如果一个问题与某个项目不相关，使用者可以将该问题视为“不适用”，并且将其分值记为0，如图-1中的第1V组中的问题4就被记为O分。联邦社会保障部的残疾保险项目的最后得分就是四组问题得分(60％、87．5％、100％和58％)乘以相应权重(20、10、20和50)的最后得分是69．75分，其绩效等级就是“勉强有效”。

在联邦政府中，使用项目等级评估工具对单个项目进行等级评估固然有其重要价值，但项目等级评估工具的主要目的并不仅仅是对单个项目进行等级评估，而是通过格式化的绩效评估技术对所有联邦项目进行比较评估，并把评估结果以等级评分卡的形式(图一2)进行汇总并向社会公布，以便在项目之间形成鲜明对比，展示出联邦项目整体绩效的进步和缺陷，从而为联邦预算和管理改革提供重要依据。

二、部门绩效评估

部门绩效评估是由联邦各部门对本财政年度部门绩效......More↓↓↓